Die wesentliche Aussage, die auch immer den Beginn meiner Gespräche zu dem Thema bildet, ist:

“Die Verträge laufen über Jahrzehnte und sollten daher zum persönlichen Lebensplan passen…”

Dazu gehören z.B. Fragen wie: – Wollen Sie wirklich . . . → Read More: Riester]]> Das Thema ist ein weites Feld … wie so sicher vieles im Steuerrecht. Ein Artikel im Handelsblatt vom 27.11.2010 dazu war gar nicht schlecht.

Die wesentliche Aussage, die auch immer den Beginn meiner Gespräche zu dem Thema bildet, ist:

“Die Verträge laufen über Jahrzehnte und sollten daher zum persönlichen Lebensplan passen…”

Dazu gehören z.B. Fragen wie:
– Wollen Sie wirklich nichts vererben?
– Möchten Sie Ihr Rentendasein im Inland oder Ausland verbringen?
– Werden Sie auch später voraussichtlich noch zulageberechtigt sein? (z.B. bei Selbstständigen oder bei Angestellten mit Pflichtversicherung in Versorgungswerken sieht das nämlich nicht so aus)
– u.a.

Der Artikel verweist aber auch auf die hohen Abschlusskosten in den Riester-Verträgen auf Basis von Versicherungspolicen:

“Für Nauhauser bleiben Policen dennoch auch deshalb problematisch, weil es im anhaltenden Umfeld niedriger Zinsen immer schwieriger sein dürfte, die Garantiezinsen für bereits bestehende Verträge zu zahlen. Zudem sei nicht auszuschließen, dass einzelne Versicherer auf lange Sicht in eine Schieflage geraten.

Der Verbraucherschützer rät aktienaffinen Anlegern zu Riester-Fondssparplänen, ansonsten zu Banksparplänen. Die Verzinsung sei dort aktuell auch gering, aber da die Kosten ebenfalls niedrig seien, schlage dort die Förderung stärker durch, sagt er. Außerdem kann man unproblematisch den Vertrag wechseln, weil es nicht, wie bei Versicherungen hohe Abschlusskosten gibt, die die Beiträge der ersten Jahre aufsaugen.”

Dass der Artikel zudem eine Ausweichempfehlung zum Riester-Bausparer gibt, kann ich so nicht teilen. Das hat Tücken. So auch Haufe: “Entscheidet der Förderberechtigte innerhalb oder außerhalb der “Ansparphase”, die Selbstnutzung der Wohnimmobilie aufzugeben, erfolgt die Besteuerung des in der Immobilie gebundenen steuerlich geförderten Kapitals. Die Besteuerung ergibt sich aus der nicht zweckentsprechenden Verwendung der steuerlichen Förderung für einen anderen Zweck als für die Altersvorsorge.”

Oder wie der obige Faznet-Artikel schon in 2009 schön sagt:

“… sieht der Gesetzgeber bei einer Reihe von „Störfällen“ – dabei handelt es sich um die Wechselfälle des Lebens wie Scheidung, Umzug oder Tod – eine „schädliche Verwendung“ des geförderten Kapitals vor, sofern das Wohneigentum aufgegeben wird. Das ist mit Steuerrückzahlungen verbunden, lässt sich jedoch unter bestimmten Umständen vermeiden. Es ist die Aufgabe professioneller Wohn-Riester-Finanzberater, Sparer vor Vertragsabschluss darüber aufzuklären, wie bei eintretenden „Störfällen“ negative steuerliche Konsequenzen zu vermeiden sind”